Faire son budget mensuel sur un tableur : la méthode pas à pas

Par Théophile Mazerolle · publié le 1ᵉʳ octobre 2026 · 8 min de lecture

Pour faire son budget mensuel sur un tableur, il suffit d'une ligne par opération et de quatre natures : les entrées, les dépenses fixes, les dépenses variables et ce que vous avez placé. Le mois commence le jour où arrive votre salaire, les catégories tiennent sur les doigts des deux mains, et chaque fin de mois, vous vérifiez que le solde du tableur est celui de la banque.

Je tiens mes comptes de cette façon, à la main, depuis 2021. Voici la méthode complète, avec un mois entier en chiffres.

Les colonnes : une ligne par opération

Le réflexe, quand on ouvre un tableur, c'est de faire une colonne par catégorie : « Courses », « Loyer », « Loisirs »… Ça marche trois mois, puis une dépense ne rentre nulle part et le fichier se déforme.

Faites plutôt une ligne par opération, avec toujours les mêmes colonnes :

La colonne nature fait tout le travail. Elle ne prend que quatre valeurs :

• entrée : salaire, allocation, remboursement, vente d'occasion ;
• fixe : ce qui revient chaque mois pour un montant à peu près connu (loyer, énergie, abonnements, assurances) ;
• variable : ce que vous décidez au jour le jour (courses, sorties, vêtements) ;
• placé : ce qui quitte le compte courant pour un livret, un PEA, une assurance vie.

En bas, quatre totaux suffisent, un par nature. Dans Excel comme dans LibreOffice ou Google Sheets, la fonction SOMME.SI les calcule : =SOMME.SI(D:D;"fixe";E:E) additionne tous les montants dont la nature est « fixe ».

Le portail public d'éducation financière Mes questions d'argent insiste sur cette séparation : « Il faut absolument faire la différence entre dépenses fixes et les dépenses variables », parce que c'est elle qui permet de repérer où économiser. Les fixes se renégocient une fois par an ; les variables se jouent chaque semaine.

La nature « placé » sépare les versements vers un livret ou un placement des dépenses ; pourquoi, et comment y noter un retrait, c'est l'objet de l'article un versement sur votre PEA est-il une dépense ?

Le mois budgétaire commence au jour de paie

Si votre salaire tombe le 28, il ne paie pas le mois de septembre : il paie celui qui commence. Un budget calé du 1ᵉʳ au 30 range ce salaire dans septembre, alors que le loyer qu'il finance est prélevé en octobre. Résultat : septembre affiche un gros excédent, octobre un trou, et aucun des deux ne dit la vérité.

La solution tient en une règle : votre mois va du jour de paie à la veille de la paie suivante. Avec un salaire versé le 28, le « mois d'octobre » court du 28 septembre au 27 octobre.

Deux précisions :

• Si la date de versement bouge un peu (un week-end, un jour férié), prenez un jour fixe, juste avant la date la plus précoce. Le mois commence toujours le même jour, même si le salaire arrive un jour plus tard.
• Si vous avez plusieurs revenus à des dates différentes, calez le mois sur le plus gros. Les autres entrent dans le mois où ils arrivent.

Un seul tableau pour l'année

Plutôt qu'une feuille par mois, je tiens un seul tableau pour toute l'année, avec une sixième colonne qui donne le mois budgétaire de chaque ligne. Le tableur la calcule à partir de la date. Pour un salaire versé le 28, en colonne F :

=FIN.MOIS(A2-27;0)+1

La formule recule la date de 27 jours, puis donne le 1ᵉʳ du mois suivant : le 28 septembre et le 27 octobre donnent tous deux le 1ᵉʳ octobre, le 28 octobre donne le 1ᵉʳ novembre. Affichez la colonne au format « mmmm aaaa » : elle lit alors « octobre 2026 ». Comme elle porte l'année, le 28 décembre tombe bien en janvier de l'année suivante. Pour un autre jour de paie J, remplacez 27 par J − 1. Si votre mois va du 1ᵉʳ à la fin du mois, =FIN.MOIS(A2;-1)+1 suffit.

Les totaux deviennent alors des SOMME.SI.ENS, qui filtrent sur deux colonnes : =SOMME.SI.ENS(E:E;D:D;"variable";F:F;DATE(2026;10;1)) donne les dépenses variables d'octobre. Un seul fichier, et vous comparez les mois entre eux sans copier une feuille.

Les catégories : peu nombreuses

Mes questions d'argent le dit sans détour : « Inutile d'élaborer 10 budgets pour vos différentes catégories de dépenses, vous perdrez vite patience et n'arriverez pas à vous y tenir. » Le portail conseille de regrouper les dépenses par grandes familles.

J'en suis arrivé au même point, par l'usure. Au début, j'avais une catégorie pour le pain et une pour le café. Je passais plus de temps à hésiter qu'à noter. Aujourd'hui, une liste courte suffit :

• Logement : loyer ou crédit, charges, assurance habitation ;
• Factures : énergie, box, téléphone, abonnements ;
• Transport : carburant, transports en commun, entretien ;
• Courses : alimentation et produits du quotidien ;
• Santé : ce qui reste à votre charge ;
• Loisirs : sorties, restaurants, vacances ;
• Achats : vêtements, équipement, cadeaux ;
• Divers : tout le reste, à surveiller s'il grossit.

Côté entrées, une seule catégorie « Revenus » suffit souvent. Côté placements, une ligne par enveloppe (Livret A, PEA…), pour savoir où est parti l'argent.

Un mois complet, en chiffres

Prenons un mois d'octobre, du 28 septembre au 27 octobre, avec des montants ronds pour l'exemple.

L'excédent du mois retire des entrées les deux natures de dépenses et ce qui a été placé (la formule et ses cas limites sont détaillés dans l'article sur les versements) : 2 700 − 960 − 700 − 500 = 540 €.

C'est ce qui reste disponible sur le compte courant grâce à ce mois-ci. Les 500 € placés ne sont pas perdus, mais ils ne sont plus là pour payer les courses.

La réconciliation : le tableur doit égaler la banque

C'est l'étape que tout le monde saute, et c'est la plus utile. Un budget qui ne correspond pas à votre compte vous rassure à tort.

Le principe : solde de départ + entrées − sorties = solde d'arrivée. Vous partez du solde de votre compte courant la veille du mois, et vous le comparez au solde réel le dernier jour.

Reprenons l'exemple. Le 27 septembre au soir, le compte affiche 400 €.

• Solde attendu le 27 octobre : 400 + 2 700 − 960 − 700 − 500 = 940 €.
• Solde affiché par la banque : 905 €.
• Écart : 35 €.

Trente-cinq euros manquent dans le tableur. En pointant le relevé ligne par ligne, on trouve un paiement par carte oublié : un déjeuner à 35 €. On l'ajoute en « Loisirs », nature variable. Les dépenses variables passent à 735 €, et l'excédent corrigé tombe à 505 €.

Sans la réconciliation, vous auriez cru avoir 35 € de plus. Sur un an, ces oublis s'additionnent. Mes questions d'argent le rappelle sur sa page consacrée aux relevés : « Il est très important de pointer ses relevés bancaires », ne serait-ce que pour repérer des frais trop élevés ou un prélèvement passé deux fois.

Deux conseils pour que l'écart reste petit :

• notez les paiements par carte au fil de l'eau, au moins une fois par semaine ;
• si vous avez plusieurs comptes courants (un compte joint, par exemple), réconciliez-les tous : le budget couvre l'argent disponible, pas un seul compte.

Ce que je regarde chaque mois

Une fois le mois réconcilié, trois choses, pas plus.

1. L'excédent. C'est le chiffre qui dit si le mois a été tenu. Positif : le mois a laissé de l'argent sur le compte courant. Négatif : vous avez puisé dans le solde des mois précédents. Ce n'est pas de l'épargne, attention : la différence est expliquée dans excédent, épargne, investissement : trois mots qu'on confond.
2. Ce qui a été placé. Le montant parti vers les livrets et les placements, à lire à côté de l'excédent. Un mois avec un petit excédent et un gros versement sur un livret est un bon mois.
3. Les dépenses variables, comparées aux mois précédents. Les fixes bougent peu. Si le budget dérape, c'est presque toujours ici, et presque toujours dans une ou deux catégories.

Le reste, c'est du détail. Un budget qui demande une heure de lecture par mois finit abandonné ; le portail public le dit aussi, un budget doit rester « quelque chose de systématique et de simple ».

Cet article explique une méthode de calcul. Il ne constitue pas un conseil en investissement personnalisé.